12月17日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局披露了《關于對國融證券股份有限公司采取責令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)措施的決定》(以下簡稱《決定》)。

　　《每日經(jīng)濟新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，上述《決定》指出了國融證券的經(jīng)紀、投行、資管等部門的違規(guī)行為，包括未及時報告有關事項、內(nèi)部控制不健全以及合規(guī)風控不到位三大方面問題，共計8項違法違規(guī)事實。

　　對于國融證券的違法違規(guī)事實，內(nèi)蒙古證監(jiān)局對其采取責令增加內(nèi)部合規(guī)檢查的次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告的規(guī)定，要求：一、國融證券于2019年1月31日前整改上述違法違規(guī)行為，并將整改情況報內(nèi)蒙古證監(jiān)局;二、對國融證券采取如下監(jiān)督管理措施：責令在2018年12月1日至 2019年5月30日期間，每3個月開展一次內(nèi)部合規(guī)檢查，并在每次檢查后5個工作日內(nèi)，向內(nèi)蒙古證監(jiān)局報送合規(guī)檢查報告。

　　未報告所投債券重大違約

　　《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，在國融證券未及時報告有關事項中，存在3項違法違規(guī)事實。

　　第一項是國融證券2016年增資擴股期間，公司控股股東長安投資集團與杭州普潤星融股權投資合伙企業(yè)等5家企業(yè)簽訂過具有股份回購性質(zhì)的協(xié)議。該協(xié)議簽訂于內(nèi)蒙古證監(jiān)局對公司增資擴股事項進行行政審批期間，由長安投資集團法定代表人侯守法(同時也是國融證券董事長)簽字確認，但國融證券未將該事項報告證監(jiān)局。內(nèi)蒙古證監(jiān)局稱，上述行為違反了《證券公司監(jiān)督管理條例》(國務院令第522號)第六十九條“證券公司以及有關單位和個人披露、報送或者提供的資料，信息應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏”的規(guī)定。

　　第二項是國融證券在2018年1月19日接到通遼明仁大街營業(yè)部負責人關于“張曉春投訴舉報營業(yè)部員工劉立偉違法違規(guī)行為”情況匯報后，并未及時向證監(jiān)局報告，直至1月23日才首次報告事件情況。內(nèi)蒙古證監(jiān)局稱，上述行為違反了《證券公司監(jiān)督管理條例》(國務院令第522號)第六十三條第二款“發(fā)生影響或者可能影響證券公司經(jīng)營管理、財務狀況、風險控制指標或者客戶資產(chǎn)安全的重大事件的，證券公司應當立即向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報送臨時報告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)、可能產(chǎn)生的后果和擬采取的相應措施”的規(guī)定。

　　第三項是公司資管計劃安順1號、日鑫多利5月7日同日買入、5月18日同日賣出“18永泰能源CP003”債券發(fā)生同向交易，未向證監(jiān)局報告。安順1號集合資產(chǎn)管理計劃、日鑫多利集合資產(chǎn)管理計劃持有的“18永泰能源CP003”債券發(fā)生重大違約，未向投資者披露，未向證監(jiān)局報告。內(nèi)蒙古證監(jiān)局稱，上述行為違反了《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第93號)第四十五條“對不同投資組合之間發(fā)生的同向交易和反向交易進行監(jiān)控，定期向證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告”和《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務實施細則》(證監(jiān)會公告[2013]28號)第六十一條“集合計劃存續(xù)期間，發(fā)生對集合計劃持續(xù)運營、客戶利益、資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重大影響的事件，證券公司應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式及時向客戶披露，并向住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告”的規(guī)定。

　　為服刑期離職員工辦入職

　　在內(nèi)部控制不健全上，國融證券有2項違規(guī)事實。

　　第一項是國融證券通遼明仁大街營業(yè)部在員工劉立偉聚眾斗毆后為其辦理了離職，半年后又為仍在服刑期間(緩刑)的劉立偉辦理了入職，未盡到審慎審查職責。內(nèi)蒙古證監(jiān)局稱，上述行為違反了《證券公司內(nèi)部控制指引》(證監(jiān)機構(gòu)字[2003]260號)第一百二十一條“證券公司應當高度重視聘用人員的誠信記錄，確保其具有與業(yè)務崗位要求相適應的專業(yè)能力和道德水準”的規(guī)定。

　　《每日經(jīng)濟新聞》記者從證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站了解到，劉立偉執(zhí)業(yè)崗位是證券經(jīng)紀業(yè)務營銷，離職備案日期為2018年3月1日。

　　第二項是國融證券部分人員以個人名義私下向投資者推薦私募基金產(chǎn)品，公司對人員合規(guī)教育培訓的實效性還待進一步強化。內(nèi)蒙古證監(jiān)局稱，上述行為違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》(證監(jiān)會令第133號)第六條第四項“嚴格規(guī)范工作人員執(zhí)業(yè)行為，督促工作人員勤勉盡責，防范其利用職務便利從事違法違規(guī)、超越權限或者其他損害客戶合法權益的行為”和《證券公司內(nèi)部控制指引》(證監(jiān)機構(gòu)字[2003]260號)第十八條“證券公司應建立業(yè)務風險識別、評估和控制的完整體系，運用包括敏感性分析在內(nèi)的多種手段，對信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、技術風險、政策法規(guī)風險和道德風險等進行持續(xù)監(jiān)控，明確風險管理流程和風險化解方法”的規(guī)定。

　　證券投行業(yè)務有三大問題

　　在合規(guī)風控不到位問題上，國融證券存在3項違規(guī)事實。

　　第一項是國融證券資管部2018年5月18日曾以“18永泰能源CP003債”為標的與天風證券進行兩筆交易，金額合計1.55億元，該交易屬于買斷式賣出回購。公司對國融證券安順1號資管產(chǎn)品和日信證券日鑫多利資管產(chǎn)品均按照賣出債券進行核算，直至10月17日，兩只資管產(chǎn)品估值表中均缺失“18永泰能源CP003”的估值。內(nèi)蒙古證監(jiān)局稱，上述行為違反了《關于進一步加強證券基金經(jīng)營機構(gòu)債券交易監(jiān)管的通知》(證監(jiān)辦發(fā)[2017]89號)第四條第四款“開展買斷式回購交易的，正回購方應當將逆回購方暫時持有債券繼續(xù)按照自有債券進行會計核算，以此計算相應風險準備、表內(nèi)外資產(chǎn)總額等風險控制指標，并統(tǒng)一納入規(guī)模、杠桿、集中度等指標控制”的規(guī)定。

　　第二項是公司證券投行業(yè)務存在以下幾方面問題：一是項目底稿中部分盡職調(diào)查材料未按要求加蓋公章，負責人員未簽字確認;二是項目底稿中普遍缺少對咨詢審計機構(gòu)的訪談記錄;三是項目底稿材料歸檔文件不全，部分文件掌握在經(jīng)辦人員手中，未及時歸檔。內(nèi)蒙古證監(jiān)局稱，上述行為違反了《證券公司內(nèi)部控制指引》(證監(jiān)機構(gòu)字[2003]260號)第五十九條證券公司應建立盡職調(diào)查的工作流程，加強投資銀行業(yè)務人員的盡職調(diào)查管理，貫徹勤勉盡責、誠實信用的原則，明確業(yè)務人員對盡職調(diào)查報告所承擔的責任，并按照有關業(yè)務標準、道德規(guī)范要求，對業(yè)務人員盡職調(diào)查情況進行檢查。

　　第三項是公司證券資產(chǎn)管理事業(yè)部下設資產(chǎn)管理一部和二部，財富管理部下設財富管理一部和二部。資產(chǎn)管理二部與財富管理二部人員混合辦公，未進行區(qū)分隔離。內(nèi)蒙古證監(jiān)局稱，上述行為違反了《中國人民銀行銀監(jiān)會 證監(jiān)會 保監(jiān)會關于規(guī)范債券市場參與者債券交易業(yè)務的通知》(銀發(fā)[2017]302號)第二條第二款“參與者應當將自營、資產(chǎn)管理、投資顧問等各類前臺業(yè)務相互隔離”和《證券公司內(nèi)部控制指引》(證監(jiān)機構(gòu)字[2003]260號)第十六條“證券公司主要業(yè)務部門之間應當建立健全隔離墻制度，確保經(jīng)紀、自營、受托投資管理、投資銀行、研究咨詢等業(yè)務相對獨立”的規(guī)定。