《證券日報(bào)》經(jīng)過梳理后注意到，9月份以來，上交所已經(jīng)對多名市場主體采取了監(jiān)管措施，涉及14家上市公司。至于監(jiān)管類型，包括監(jiān)管關(guān)注、通報(bào)批評、下發(fā)監(jiān)管工作函等。

具體看，上交所對洲際油氣等3家公司下發(fā)了監(jiān)管工作函，至于處理事由，包括要求公司加強(qiáng)停復(fù)牌管理并及時(shí)履行信息披露義務(wù)、對公司終止重大資產(chǎn)重組暨參與并購基金有關(guān)事項(xiàng)明確監(jiān)管要求、對公司推進(jìn)重大資產(chǎn)重組有關(guān)事項(xiàng)明確監(jiān)管要求。

而受到監(jiān)管關(guān)注和通報(bào)批評的公司，處理事由也是不盡相同，但綜合起來看，可以歸納為以下幾個(gè)方面：對該披露的信息未及時(shí)披露、業(yè)績預(yù)告不準(zhǔn)確不審慎、短線交易等。

比如，鵬欣資源股東張華偉，經(jīng)查明，其在6個(gè)月內(nèi)買入后又賣出鵬欣資源股票，以及在賣出后又買入的行為，均構(gòu)成了短線交易行為，違反了《證券法》第四十七條、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等規(guī)定，且違規(guī)交易次數(shù)頻繁，情節(jié)較為嚴(yán)重。

上交所決定，對鵬欣資源股東張華偉予以通報(bào)批評。同時(shí)，將上述紀(jì)律處分通報(bào)中國證監(jiān)會并記入上市公司誠信檔案。

上市公司年度業(yè)績是投資者關(guān)注的重大事項(xiàng)，可能對公司股價(jià)及投資者決策產(chǎn)生重大影響。上市公司預(yù)計(jì)年度經(jīng)營業(yè)績將出現(xiàn)凈利潤為負(fù)值等情形的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定在會計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。

經(jīng)查明，2016年4月29日，太原化工披露2015年年度報(bào)告。年報(bào)顯示，公司2015年實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東凈利潤為-1.78億元，較上年同期由盈轉(zhuǎn)虧。公司同時(shí)披露稱，導(dǎo)致2015年凈利潤虧損的主要原因是對部分搬遷停產(chǎn)資產(chǎn)計(jì)提了約1.96億元的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。但是，公司未按規(guī)定在會計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)披露2015年度業(yè)績預(yù)虧公告，此后公司在年報(bào)披露前也未再發(fā)布業(yè)績預(yù)告。

上交所決定，對太原化工和時(shí)任公司董事長楊培武、總經(jīng)理張瑞紅、財(cái)務(wù)總監(jiān)趙敏、獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人周崇武、董事會秘書賈曉亮予以通報(bào)批評。